MANAJEMEN AKTIVA

MANAJEMEN AKTIVA

Prioritas Penggunaan Dana Bank 

1.Dana Primer (Primary Reserves)

2.Dana Sekunder (Secondary Reserves)

3.Kredit diberikan/loan (tertiary reserves)

4.Invesment (quartery reserves)

5.Aktiva tetap dan aktiva lainnya (quinnary reserves)

Dana Primer (Primary Reserves) 

qMemenuhi ketentuan likuiditas wajib minimum (reserve requirement) yg ditempatkan dlm bntuk GWM pada BI

qMemenuhi keperluan operasional bank sehari-hari termasuk untuk memenuhi semua penarikan simpanan dan disposisi penarikan kredit nasabah

qPenyelesaian kliring antar bank dan kewajiban-kewajiban lain yang harus segera dibayar

Dana Sekunder (Secondary Reserves) 

Adalah penggunaan dana yang ditempatkan dalam bentuk surat berharga/sekuritas yang marketabel dan digunakan untuk

qMemenuhi kebutuhan likuiditas yang jangka waktunya kurang dari satu tahun, dan memperoleh keuntungan

žFungsi Cadangan Sekunder 

 1. Memenuhi kebutuhan kas yang sifatnya jangka pendek/musiman, penarikan simpanan dan pencairan kredit dlm jmlah yg besar yg telah diperkirakan

2. Memenuhi kebutuhan likuiditas yang segera harus dipenuhi dan kebutuhan lain yg sifatnya darurat

3. Mengantisipasi kebutuhan likuiditas jika cadangan primer tidak mencukupi

4. Memenuhi kebutuhan likuiditas jangka pendek jika terjadi penarikan oleh deposan dan debitur yang diluar perkiraan

Kredit diberikan/loan (tertiary reserves) 

Pemberian kredit kpd nasabah yang memenuhi ketentuan/persyaratan perkreditan bank

 

 Invesment (quartery reserves)

Faktor yang harus diperhatikan dlm melakukn investasi

1.Tingkat bunga yang kompetitif dan adanya harapan memperoleh capital gain

2.Kualitas dan tingkat keamanan surat berharga terjamin

3.Negotiable (dpt diperjual belikan setiap saat) dan marketable

4.Merupakan diversifikasi dlm rangka penyebaran risiko.

 

Aktiva tetap dan aktiva lainnya (quinnary reserves) 

Adalah penempatan kekayaan bank dalam sarana dan prasarana pendukung operasi bank dan aktiva lainnya yang berhubungan dengan aktivitas bank

 

Penggunaan dana menurut sifat aktiva 

1.Aktiva tidak Produktif (Non Earning Assets)

2.Aktiva Produktif (Earning Assets)

●

 

Aktiva tidak Produktif (Non Earning Assets) 

Yaitu penempatan dana ke dalam aktiva yang tdk memberikan hasil bagi bank yang terdiri dari :

1.Alat likuid (cash assets)

2.Aktiva tetap dan inventaris 

 

Aktiva Produktif (Earning Assets) 

Yaitu semua penempatan dalam rupiah dan valas dg maksud untuk memperoleh penghasilan sesuai dengan fungsinya.

Komponen aktiva produktif :

1.Kredit yg diberikan

2.Penempatan pada bank lain

3.Surat-surat berharga

4.Penyertaan modal

 On Balance Sheet dan Off Balance Sheet 

On Balance Sheet adalah seluruh catatan transaksi yg tercantum dlm neraca pada sisi aktiva yang menyatakan bahwa bank memiliki hak tagih kpd pihak lain, dan pada sisi pasiva yg menyatakan bahwa bank mempunyai kewajiban untuk membayar kpd pihak lain.

Off Balance Sheet (hak dan kewajiban kontinjensi) yaitu catatan transaksi di luar neraca dimana pada saat transaksi tersebut dicatat hak tagih atau kewajiban belum timbul (belum efektif)

PENGERTIAN GAP : 

perbedaan atau selisih antara asset yang sensitif terhadap suku bunga (Rate Sensitive Asset/RSA) dengan liability yang sensitif terhadap suku bunga (Rate Sensitive Liabilities/RSL)

MANAJEMEN GAP(MISMATCH)

žUpaya-upaya utk mengelola dan mengendalikan kesenjangan antara aset dan liabilities pada suatu periode yg sama, meliputi kesenjangan dlm hal jml dana, suku bunga, saat jatuh tempo.

žUpaya mengatasi perbdaan antara aset yg sensitif thd bunga (rate sensitive asset) dan pasiva yg sensitif thd bunga (rate sensitive liabilities)

 Pengaruh posisi GAP thd NIM (net interest margin

Posisi GAP	Kondisi suku bunga naik	Kondisi suku bunga turun
Positip (RSA>RSL)	NIM meningkat	NIM menurun
Negatif (RSA<RSL)	NIM menurun	NIM meningkat
Zero (RSA=RSL)	NIM tetap	NIM tetap

 

 

 

 

 Strategi managemen  

žMengelola interest rate : Interest rate management yaitu suatu kegiatan untuk menata interest rate secara simultan antara sisi aset maupun liabilities shg dpt diperkecil dampak negatif perubahan suku bunga, dengan memperhatikan :

—Jangka waktu,

—Repricing

—Interest rate dan

—Acceleration of change

GAP

Penetapan suku bunga

žLending rate :

LR = COM + Risk Cost + Spread

Di mana : COM (cost of money)

COM = COLF + OHC

Di mana : COLF (cost of loanable fund)

COLF = COF/ (1-RR)

COF (cost of fund) : biaya bunga dana dan biaya promosi dana

OHC (overhead cost) : biaya di luar biaya dana spt tenaga kerja, operasional pelayanan, perangkat keras dll

Penetapan suku bunga 

 

žSuku bunga pinjaman

Tujuannya : meningkatkan jumlah dana yang lebih murah dibandingkan dgn suku  

bunga pasar, mendukung pemenuhan batasan & target likuiditas dgn menyediakan  

dana yg sesuai dgn struktur jk wkt yg diinginkan, mencapai target jmlh simpanan  

sesuai dgn interest maturity target & mendukung target posisi simpanan valas sesuai   jenis mata uang yg diinginkan

žBiaya : suku bunga yg dibayarkan kpd deposan, biaya cadangan wajib likuiditas, biaya 

 pelayanan dan marjin keuntungan